Een hypotheek met beleggingsverzekering, ook wel beleggingshypotheek genoemd, is net als een leven- en een spaarhypotheek, een hypotheek bestaande uit een aflossingsvrije hypothecaire lening en een kapitaalverzekering. Het kapitaal voor de aflossing van de hypotheek wordt opgebouwd in een beleggingsverzekering door middel van beleggen.
Deze is gedurende de gehele looptijd aflossingsvrij. Over de lening betaalt men in principe alleen rente. Aflossingen op vrijwillige basis zijn echter altijd toegestaan (zolang het jaarlijkse maximumbedrag niet wordt overschreden, geldt daarvoor geen boete). Bij beleggingshypotheken is een (extra) premiestorting in de meeste gevallen echter veel voordeliger dan een aflossing op de lening.
De aflossing van de lening wordt opgebouwd via een kapitaalverzekering op basis van beleggingen. Periodiek betaalt u daarvoor een verzekeringspremie. De beleggingsverzekering is meestal een gemengde verzekering: niet alleen het risico op eerder overlijden is verzekerd, maar ook wordt binnen de verzekering een kapitaal opgebouwd op basis van beleggingen. De verzekeringspremie is daarom opgebouwd uit een beleggingsdeel en een risicodeel. De premies die voor het verzekeringsdeel worden betaald, worden naar uw eigen keuze belegd in beleggingen met verschillend risicoprofiel. Daarbij kunnen gedurende de looptijd wijzigingen worden aangebracht in het soort en de samenstelling van de beleggingen. De uitkering van de levensverzekering staat niet bij voorbaat vast gezien het beleggingskarakter van dit product. Het risicodeel van de premie geeft een aanvullende uitkering ingeval van overlijden. Overigens is de beleggingsverzekering vrijwel altijd gekoppeld aan de lening, dat wil zeggen dat de uitkering alleen kan dienen als aflossing op de geldlening. Men kan er dus meestal niet vrij over beschikken.
Deze hypotheekvariant en de spaarhypotheek zijn als constructie hetzelfde: met dezelfde fiscale voordelen en dezelfde wettelijke voorwaarden. Het verschil zit in de zekerheid waarmee de opbrengsten tegemoet kunnen worden gezien. Bij de spaarhypotheek wordt ‘naar de oorspronkelijke hoofdsom toe gespaard’. Op de einddatum is het bedrag in de spaarpot exact gelijk aan de lening, die dan in één keer kan worden afgelost. Bij de beleggingshypotheek staat de opbrengst van de spaarpot niet bij voorbaat vast. Deze kan op einddatum hoger zijn dan de hypothecaire geldlening, maar ook lager.
Voor de beleggingshypotheken die bestonden vóór 31 december 2012 geldt dat de rente hiervan fiscaal aftrekbaar blijft (met een maximale termijn van 30 jaar) mits de hypotheek is aangewend voor de aankoop of verbetering van de eigen (eerste) woning. Voor beleggingshypotheken die worden gesloten na 31 december 2012 geldt dat de hypotheekrente niet fiscaal aftrekbaar is.. Als u een beleggingsverzekering voor de eigen woning afsluit valt deze in box 1. Totdat de beleggingsverzekering tot uitkering komt, betaalt u geen belasting over het kapitaal dat u opbouwt.
Wilt u persoonlijk advies?
Voor direct contact:
06 - 55 39 88 39
Wij maken graag tijd voor u.